‘壹’ 怎样提升企业的风控能力
风控总则：以业务为导向
“利益是黑客攻击的本质，互联网企业所有的风险最终归根到底是为了“利”，因此，风险控制应该从业务层面出发，以业务为导向进行风控。”
以互联网企业为例。互联网风险控制主要应用于三个方面，首先是互联网金融，尤其是P2P领域，其风险非常高，早期发布的千万左右账款仅用了5分钟，但经过3-6个月的跟踪，发现这笔投资根本无法回收，这是当时的P2P行业真实的风险写照。
其次是互联网旅游，如携程，2011年几乎不存在安全问题，其内部风控人员仅十多人，但目前携程正遭遇很大的风险，携程礼品卡资金账户，黑客攻击成百倍的增长用来盗号。
再次是O2O行业，2015年O2O行业投资较多，但钱来的快，烧的也很快，定单造假等乱象丛生，风险较大，倒闭颇多。
构建风控架构
风控最简单的方法是风控回避、转移、保留等一系列的控制方法。比如一个网站今天开发了一个新的网页，网站最大的问题是盗号或者账户被盗，致使整个账户体系不安全。要保证账户安全，一般采取四种解决方案：
第一、风险控制，即采用必要的技术手段把风险控制住。
第二、风险接受，即对某些危害不太大的风险予以接收。
第三、风险回避，对某些高风险采取回避制度。
第四、风险转移，对某些风险很高的实行转移，比如可以把登录外包开放给腾讯QQ等三方登录接口等。
但风控最主要的目标是要比最后一个竞争对手跑得快，即要比同行业技术做的好，这是做风控最基本的依据。怎么样把攻击者的攻击流量导到别人身上，用一毛钱的成本可以产生十块钱的利益。
风控部门则发挥着为业务部门“挡枪”的功能，比如订单减少了，会有人分析因为风控的措施造成订单的减少，当然防止系统瘫痪更是风控的主要职能，风控对企业扮演着“把门神”角色。
风控人应具备的四项能力
风控人需要具备哪些能力?
第一、要懂技术，哪些技术手段可以帮助企业实现风控管理。
第二、明确企业业务的目标，只能清楚了解企业业务目标，才能知道通过哪些技术进行防护，风控最大的问做伏题是会对业务造成损失，不管是隐性的还是显性损失;
第三，制定风险控制策略，根据未来几年的安全趋势或者是风险控制趋势制定风险控制策略;
第四，要有担当，即出事能顶，不出事能抗，三观要正。风控人员三观一定要正，如果三观不正，很可能造成企业资金流向损失，风险控制部门手抖一抖就是几千万，几百万的损失。
明确风控部门职能
风控部门可以从技术和管理手段，或者从风险控制碰宴角度来帮助企业解决问题，不管每个产品的发布风控都应该介入，风控人员要懂技术和业务。
以某互联网企业为例，风控部门职能如下：
第一、 业务风险评估，在业务上线之前，对整个需求进行评估，风控从业务规划开始，便会参与其中，评估信息安全方面的风险，包括是否要上验证码，是否要加防护，如何防范账户盗号，撞库和信息披露等。
第二、 评估合规风险，是否满足各种法律法规;
第三、 第三方数据接入评估;
第四、 了解本地行业信息数据。
重视风控部门管理
风控应包括五个团队，分别为技术团队、产品团队、市场应急团队，运营团队，审计团队。其中，产品团队及运营团队尤其重要。运营团队提供运营数据，从而改进产品。
上述团队如何运转管理?其业务运程如下：
新业务上线前，产品经理识别风险，产品经理识别好风险后，让技术开发风控识别模块风险。风控开发模块认可后，由运营监控人员负责监控和处理，对可能发现的异常行为或者漏掉的行为进行二次提交，最后由产品经理再次识别风险，并提出风险控制建议。也就是不管外界的趋势如何变化，风险环境怎样，便形成了持续改进状态。
制定风控流程
风控有两个流程，一是异常阻止;二是正常通过。一笔交易是成功还是不能成功，有两个判断方式，一个是异常阻止，即发现异常的交易行为，就把这个异常交易行为阻止掉，这是一般性的做法。如果交易行业正常，风控正常通过即可。
风控根据处理速度分为实时风控和非实时风控两块。实时风控就是达到目标需要速度快，交易能不能成交，是否能正常登录，速度快则对用户的干扰少。非实时风控主要应用于线下，比如大数据分析，模型建立等。风控的基线是全部流程均正常，任笑胡银意缺失均认为是异常行为。
现今国内外经济形势复杂，市场竞争激烈，对于企业来说要想继续保持高速稳定增长难度越来越大。企业在经营发展、转型升级过程中面临的风险日益复杂，一些潜在风险逐步显现，我们应该更加重视风险管控体系的建设，提升风险管控能力，平衡效益与风险，促进企业更好适应国内外形势的变化，确保企业持续健康稳定发展，提升核心竞争力，保障实现战略目标。
‘贰’ 如何帮助企业把风控做的更好
如何企业把风控做的更好，首先从前敏内部风险管理开始，可以使用企业现代管理技巧FMEA，即失败模式与效益分析。也叫潜在失效模式与后果分析，是指在产品/过程/服务等的策划设计阶段，对构成产品的各子系统燃含、零部件，对构成过程皮悔笑，服务的各个程序逐一进行分析，找出潜在的失效模式，分析其可能的后果，评估其风险，从而预先采取措施，减少失效模式的严重程序，降低其可能发生的概率，以有效地提高质量与可靠性，确保顾客满意的系统化活动。
这一管理方法被扩展到整个企业管理活动中来，就是在企业管理活动过程中，任何可能出错或潜在出错因素或不可确定因素，均对其过程进行后果分析，以求降低风险或损失。
‘叁’ 大数据风控如何提高金融机构的反欺诈能力
大数据风控通过升级、丰富传统风控体系来提高金融机构的反欺诈能力。传统金融的风控主要依据信用属性强大的信息进行信用评分，来识别客户的还款能力和还款意愿，以此来决定是否放贷。互联网金融的大数据风控丰富传统风控的数据维度，通过数据关联分析来判断借款人的信用情衫缺况，借助模型来预测某些行为特征和信用风险之间的关系。正如华策数科智能评分产品，它是一种应用在信贷场景中，以分数的形式来衡量风险几率的技术手段，能够根据不同的场景采用不同的评分卡类型。
为了提高金融机构的反欺诈能力，华策数科智能评分产品在贷前的风险识别期采取的是风险类评分，它可以实现对未来一段时间内违约/逾期/失联概率的预缓老测，通常评分越高越安全。而智能评分产品的反欺诈评分卡则通过评分形式，客观呈现个人信用状况，为客户实现快速决策提供风控支持。
由华策数科智能评分产品可见，互联网金融的大数据风控在一定程度上补充了传统风控数据维度不足的缺点，能够更加全面识别出欺诈客户，同时应用于风控模型中，评价客户的风险水平，提扰塌升高企业的决策能力，并提升金融机构的反欺诈能力。
‘肆’ 如何加强企业资金管理和风险控制
摘要：资金是企业的命脉或血液,资金管理对企业的生存与发展具有极其重要的意义,抓住、抓好资金也就等于管理控制住企业的生命线和生存线。本文主要从资金的协同管理、资金的效益管理、资金的时机管理、资金的集中管理、资金的安全管理、提高财务人员素质几个方面对做出探讨,与大家共同商榷。 随着企业竞争的日益加剧,如何做好资金管理已经成为企业界普遍关注的问题。资金管理是对企业的资金流、资金结算、资金调度和资金运作等进行的系统化管理,是企业从筹集资金到产品销售、现金回流全过程的组织、控制、协调的全过程。以资金作为企业管理的中心,在对象方面具有不可替代性。 一、加强资金协同的管理 资金是企业发展运行的“血液”,所以企业要保持良好的协同发展,就必须充分发挥资金运用的协同效应。资金协同的管理主要做到以下几点:一是战术资金与战略资金之间要有合理的比例关系;二是各部门业务经营资金有统—、合理的规划;三是对不同职能之间的资金投入要保持合理的比例关系,对不同产品之间的资金投放要保持合理的比例关系;四是企业内部各部门之间的资金要进行相互调剂、相互融通;五是企业内外部资金利用和投放要保持一定的比例;六是与企业外部的企业或合作者共同协调和投放资金,达到成果共享,利益均沾的双赢局面。特别是与竞争者的协调,会起到单纯竞争起不到的作用。由于企业各要素之间相互依存、相互作用,因而,每一个要素的贡献大小都取决于其他要素的支持与配合的程度。现代协同理论认为,协同将导致整个系统的稳定和有序,从而放大系统的功效。 二、加强资金效益的管理 加强资金效益的管理是指企业应尽可能将资金投放到提高企业盈利能力的项目上,使更多的资金参与周转。当然,效益性与企业资金的流动性存在一定的矛盾,往往获利大的项目占用时间长,变现能力慢,风险较大。为了满足流动性的要求(如偿债,支付各种款项,对付意外事件等),企业只有将部分货币资金投迅歼脊放于获利性较小但流动性强、风险低的项目上,才能应付短期偿付的需要。 因而必须将资金划分为两部分:一部分用于日常的经营活动并长期占用,称为永久性资金。另一部分作为流动性资金占用,随着业务对资金需要的增减而变化,充裕时可以用于短期投资获利。需要明确的是效益性原则不是第一位的,必须考虑到财务管理中成本效益的原则,在保证不会出现流动性风险的情况下追求效益性。 三、加强资金时机的管理 加强资金时机的管理就是要求企业的资金投放与管理不能一成不变,而必须及时根据企业外部环境和对手的变化等做出相应调整。当企业为了对有关重要产品的制造、营销和技术转让等取得最有效率的控制、指挥和协调,以便使企业整体达到其经营战略目标时,对货币资金的投放和管理宜采取集中控制;而当各部门的经营和管理能力达到较为成熟的阶段,企业的发展战略已经走向多元化运作时,各部门在生产经营内容上有较大差异,部门经理和其他员工树立竞争观念的效率大大提高,各部门能依靠自身组织结构及地域特点去捕捉更多的战略时机时,为了提高各部门效率,节省资金成本,对货币资金的控制宜采取分散管理,以充分调动其积极性。总结起来就是资金投放要做到“准时”和“及时”,它必须和企业战略发展阶段、发展步骤相吻合,逐步培育企业在市场中的核心竞争力。 四、加强资金集中的管理 加强资金集中的管理就是要保证在企业迅速而有效地控制企业全部的资金,并使这些资金的利用合理化、最优化,达到价值最大化的目的。可以说,网络的快速发展为资金集中管理提供了便利的条件,简单的点击鼠标或语言指令就可以做到信息共享、资金拨付。企业资金集中管理的实质是将各部门的资金管理权限集中到企业总部,以方便整个企业资金的统筹管理和使用。就是将分亩渗散在部门的账户中的闲散资金集中到企业总部指定的银行账户中,这样就聚合了资金资源,形成了资金的规模优势。 对处于发展状态中的企业,资金相对来说属于稀缺资源,需要较多的投入,为了降低资金闲置率和资金利用风险必须把资金集中投放于个别具有重要改银战略价值,对竞争成功具有决定性的方向上以形成超过竞争对手的差别优势,使企业在竞争中处于有利地位。并且,由于企业组织管理的多层性与分散性,特别在不同的国家和地区,过于分散的资金使各分支机构具有更多的灵活性,但相应带来的是资金的风险性和成本的加大,分散的大量闲置的资金难以形成独特的优势力量,易导致因竞争能量耗竭而失败。最后,根据国外公司成功的经验并结合我国企业 的发展经验,采取集中性资金管理是企业发展阶段相对较好的选择。 五、加强资金安全的管理 加强资金安全的管理就是企业在利用网络化快捷等特点的同时,充分考虑到网络的风险性。由于信息在发送、传输、接收、保存等各个环节都存在着安全隐患,无论是操作员的错误操作、黑客对于数据的恶意破环、网络病毒的感染,还是存储器自身的损害都会给企业带来巨大的损失,就算是服务器停止运行几秒钟都会给信息化的管理系统带来混乱。因此,企业在利用信息化成果的同时,必须做好硬件和软件的支持,比如文件的备份、网络防火墙的设立,转账交易的二次审核程序等等,避免出现非竞争因素导致的失败。 六、提高财务人员素质 当前,财务人员工作重心已经由传统的财务核算逐步转向管理分析和决策支持。财务人员的管理与控制职能更加突出和有效,在经营管理和经营决策中的作用和地位不断提高,从事后反映企业经营状况更多地转向事前预测和事中监督控制,工作范围进一步拓展。更重要的责任和更丰富的工作内容,对财务人员的素质提出了更高的要求。任何核算方法和内部会计制度的成效都取决于设计水平和高素质的人员贯彻执行。为此,加强对财务人员对多种业务实施全面的制度设计与遵循性训练,同时经常检查和评价每个职工的工作成绩,会大大有助于提高会计核算和内部会计控制制度的成效。
‘伍’ 如何加强建筑企业资金活动风险管控
一、建筑企业资金活动风险管理败则与控制存在的问题分析
（一）资金活动缺乏有效规划，造成资金使用的浪费现象
由于建筑企业在财务管理方面还不够规范，缺乏有效的资金使用计划，这样使得建筑企业在日常运营过程中，资金支出往往脱离了资金使用的开支计划，失去了资金内部控制。建筑企业的资金支出不能覆盖所有需要支出资金的项目，这样就使得实际的资金支出范围超出计划资金支出。由于建筑企业的业务涉及面比较复杂，建筑企业在购置固定资产、员工工资、建筑材料成本、投标费用等等，这些都造成了资金活动分散性，在受到市场环境变化影响后，建筑企业的成本会增加很多，这迫切需要建筑企业对资金活动进行前景分析和风险评价，改变资金使用效率低的现象。
（运枯昌二）建筑企业全体员工对资金活动的风险管理与控制意识比较薄弱
建筑企业的全体员工缺乏资金使用的成本意识，还没有树立现金流量观念和资金时间价值观念，财务部门还缺少资金活动分析与资金使用计划的制定，在资金筹集的科学合理性方面也比较薄弱，在资金使用的分配渠道方面还需要进一步设计，这些问题都增加了建筑企业财务负担，造成了资金活动的安全隐患。
（三）建筑企业的财务管理缺乏有效的内部控制
有的建筑企业还没有建立与健全资金使用的内部控制制度，对于资金预算制定的执行力比较差，在预算指标与考核依据设计的不科学和不严谨，对于建设项目的资金还达不到统一管控筹划的程度，使得财务部门对资金活动的管控力度很弱。财务部门在对资金使用的审计方面也缺乏应有的力度，使得财务报表的信息失真。建筑企业对资金活动的流向与使用失去有效控制。财务部门还没有建立信息化管理制度，造成建筑企业的资金使用反馈比较缓慢，难以有效应对建筑企业资金需求，造成了资金活动的缺乏弹性。
二、加强建筑企业资金活动风险管控的有效措施
（一）提高建筑企业资金活动的全面预算管理水平
为了使建筑企业更好地符合市场经济运行的要求，应建立全面预算管理与控制体系，增强资金活动的内部控制，要对资金预算进行全过程监督管理，严格预算的考核与审批。对于资金的使用规模要以建筑企业的实际发展状况为基础，进行科学的预测，通过多种渠道进行筹资，降低筹资风险与成本，优化资金筹集的结构。
（二）增强资金活动的科学管理意识
建筑企业要对投资项目进行可行性分析，对资金的使用进行精细化管理，这些都能够有效控制资金使用成本，避免造成浪费和经济损失。建筑企业的全体员工还应树立现金流量观念，做好各部门的资金使用规划与预测。
（三）提高建筑企业财务管理的信息化水平
建筑企业应积极采用计算机网络技术，提高财务部门资金结算速度与质量，建立资金活动管理与控制的信息平台，可以进行实时查询和动态化监管。为建筑企业的领导进行财务资金的事前控制、集中管理，以及风险规避提供及时、准确的信息，成为对资金活动进行科学管理决策的依据。
（四）采用先进的资金结算工具
建筑企业应以工程项目的实际情况为依据，合理地采用现代化的资金结算工具进行资金结算，以提高企业资金的运转速度。可以通过开通网上银行、利用信息网络或网上银行的功能来实现资金的在线实时查询。通过采用计算机信息技术进行资金结算，可以有效地促进企业财务及业务的一体化管理，从而为资金的集中管理、控制监督及风险规避等提供可靠的保障，以实现企业的信息化管理。
（五）加强财务监督和管理力度
目前，我国的建筑企业广泛存在所有者缺位、所有权结构单一、监事会缺乏监督力度以及企业法人的治理结构不完善等问题。为有效地解决上述问题，应从企业的实际情况出发，制定并实行多样化的财务监督办法，如财务总监制等，加强事前、事中及事后的监督控制，以确保企业内统一财务软件的有效运行，从而有效地维护企业的利益。
通过对加强建筑企业资金活动风险管理控制进行探讨，得出在我国城市化进程中，建筑行业得到了快速发展。然而，也旁扒给建筑企业的资金管理提出了挑战。建筑企业要在建筑行业内生存与良好发展，就必须重视和加强资金活动的安全性与规范性。为此，建筑企业要根据企业发展的实际情况，动态化地健全财务资金的管理体系与内部控制制度，提高对资金活动风险的事前管理，实施有效的监督管理，从而减少或者规避资金活动的风险，改善建筑企业的资金使用效率与安全性。建筑企业必须从企业发展战略的高度上，加强对资金活动的风险管理与控制，合理筹措、融通资金以及提高资金的运行效益与质量，成为建筑企业可持续发展的重要保障。
‘陆’ 如何做好企业资金安全管理与控制
（一）进一步增强资金安全责任意识
1.强化法律意识，依法理财。各个企业要重视抓好学法用法工作，把学法用法列入岗位责任制进行考核，全面提高广大员工的法律意识，熟练掌握法律、法规和方针政策，提高依法理财的水平。尤其是要提高企业管理者的法制观念，因为企业管理者的素质的高低是一个企业资金管理制度能否执行的最关键因素。
2.强化责任意识，履职尽责。各个企业管理者一定要以对事业、对自己负责的态度，高度重视资金安全管理，切实增强责任意识，履职尽责。同时，要强化责任追究，对那些管理不善甚至不抓不管，资金安全长期存在漏洞、造成资金损失的，要追究个人的责任。
3.强化忧患意识，防患未然。每年发生的案件和监督检查发现的问题表明，当前资金安全角势不容乐观，不法分子无时不刻不在窥好郑觑资金。因此，各企业一定要牢固树立忧患意识，要时刻保持高度警惕，增强对可能出现问题的预见性，有针对性地采取有效措施，未雨绸缪、防患未然，及时消除资金安全隐患。
4.强化整体意识，全面协防。资金安全工作是一项系统工程，需要对资金运行的全过程进行整体监管。部门管理的资金规模越大，就越可能给不法分子留下可乘之机。因此，必须树立整体防范意识，在管理的各个层面、各个环节实施整体协防。
（二）构建完善的资金安全管理制度
1.建立货币资金的预算管理机制。制定资金预算需保证企业生产经营活动中的资金收支全部纳入预算管理程序中。企业根据资金预算统一筹集、使用资金，并将资金预算分解下达，年度内各项收支严格控制在年度财务预算范围内，超预算项目应经过相关报批程序，未履行审批程序追加的项目及费用财务部不得办理资金支付。
2.建立健全货币资金的内部控制制度。（1）建立健全职能分离控制制度。企业应建立严格的组织分工和货币资金业务的岗位责任制，明确每个岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、相互制约、相互监督，从组织机构设置上确保资金的流通安全。（2）建立健全资金审批管理制度。企业应当对资金业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对资金业务的审批方式、权限、责任和相关控制措施，规定经办人办理资金业务的职责范围。审批人应当根据授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理资金的收付业务。（3）完善内部监督控制制度。一是加强票据控制，明确各种票据的购买、保管、领用、注销等环节的职责权限和程高脊序，并专设登记簿进行记录，防止空白票据遗失和被盗用。二是加强印章控制，严禁一人保管支付款戚袜渗项所需的全部印章，财务专用章应由授权的个人自行保管，个人印章必须经由本人或授权人员保管，日常工作中坚持“谁使用、谁保管、谁负责”的原则，严格履行签字、盖章、登记、交接或销毁手续。三是对已使用和未使用的票据应当定期盘点，并经由非保管人员不定期检查。四是禁止签发空白支票。五是加强监督检查，将资金安全检查制度化，定期或不定期地组织人员检查资金管理相关岗位及人员设置、内控制度执行情况等，发现问题及时纠正。六是随时和银行进行对账等等。
3.建立健全防范机制和惩罚机制。将资金安全与各部门职责挂钩，层层落实，责任到人。例如实行资金安全责任人风险保证金制度，对因管理不善、控制不严、造成资金损失、浪费的有关人员，要追究相应的责任，并视情节给予处分。违法犯罪的，应及时移送司法部门处理。
4.加强保密制度。包括计算机系统密码保密和数据保密。对支付系统、会计系统按每个使用人分别设置权限和密码，确保数据信息的保密和安全。
（三）加强货币资金安全管理的其他要点
1.严格把好货币资金收支关：财务部作为企业的风险管理部门，必须制定相关的审核审批权限和货币资金支出程序，对各项资金业务收入要及时入账不得拖延，任何部门和个人均不得以任何理截留、占用、转移和隐匿资金。
2.备用金实行限额管理：企业应根据相关规定，结合本单位的实际情况，确定本单位的现金使用范围和现金的库存限额，对不属于现金开支范围的业务一律通过银行办理转账结算。存放在保险柜过夜的现金原则上不超过企业规定的备用金的限额，出纳每天应及时清点库存现金，做到账实相符，财务主管应不定期抽查库存现金余额，发现长短款应及时查明原因并做出相应处理。
3.要加强网上银行及系统软件安全管理：使用网上银行办理业务须设定经办人员和复核人员两个岗位或以上，并授予不同的业务权限，设定各自的操作密码。每台计算机要安装病毒防火墙，定期杀毒，定期使用大容量移动硬盘拷贝数据归档储存。
4.重视财务人员的专业知识培训、岗位职责教育和职业道德教育：会计人员是货币资金内控制度的具体执行者，会计人员的素质高低直接影响内控制度实施效果的好坏，提高会计人员的整体素质，这也是保障资金安全有效的坚强堡垒。