A. 可以申请退税了，具体的退税步骤是怎样的
不管是个人还是企业，当收入达到国家税收标准之后，都需要向国家缴纳税费的
退税是指国家按规定对纳税人已纳税款的退还及国家为鼓励纳税人从事或扩大某种经济活动而给予的税款退还，通常包括出口退税 再投资退税，复出口退税，溢征退税等多种形式 那么要申请退税的流程是怎样的？
无论你的工资高低，如果因扣除额而不足，或未申报扣除额而多 预缴税款都可以申请退税，不过一些登陆过个人所得税应用的人士表示，他们不仅没有退税额度，甚至还要补税 我们列出了七类可以获得退税的人
扣除费用6万元，三宝一斤等专项扣除和因年中就业，辞职或数月无收入等原因造成的子女教育等专项附加扣除 未就业单位 仅取得劳务报酬收入的个人起草薪酬 晚睡并需通过年度结算办理各项税前扣除
也就是说，有退税的就有补税的年收入合计12万元以上，年结算退税400元以上的纳税人需要办理年度结算补税， 这里要注意的一点是可以放弃退税，但必须做补税， 如果您是纳税人，您有义务办理年度结算 纳税人未在规定期限内办理纳税申报和报送纳税资料的 处以罚款 。
B. 怎么看退税还是补税
法律分析：1打开个人所得税app，在首页点击综合年度汇算。
2然后进入申报页面，点击下一步。
3之后即可在页面底部查看自己是退税还是补税.
退税指的是对已经征收汇入国库的税款，依据相关的法律法规和法定程序再退还给原先纳税的机关单位或个人。退税多发生在税务机关对各项税款进行汇算清缴时，发现有纳税人多缴纳了相关税费，按照规定，税务机关必须采取相关措施，退还多缴纳的税费给到纳税人或单位。
退税的时间：按照目前的规定，汇算清缴退税的时间为从申请之日起十个工作日内到账，特殊情况可以延长三十个工作日。
法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》 第十四条 扣缴义务人每月或者每次预扣、代扣的税款，应当在次月十五日内缴入国库，并向税务机关报送扣缴个人所得税申报表。
纳税人办理汇算清缴退税或者扣缴义务人为纳税人办理汇算清缴退税的，税务机关审核后，按照国库管理的有关规定办理退税。
C. 申报个税系统怎么查看是否可以退税
法律分析：1、选择登录个人所得税。2、登录之后选择打开我要查询。3、打开之后选择申报查询。4、选择打开退税记录选项。5、打开之后查看显示的状态进度。显示税务审核中，可以等待审核完成。这个是需要一定时间才能审核完的。显示国库处理完成，可以等待和查看到账情况。判断能否个人所得税退税必须要看是否符合退税的条件，纳税人因各种原因误交税款。(如：重复交纳扣缴、错用税率、错用税种、企业误填代码等)按规定应当携带和提交的材料目录。所需材料：(1)完税凭证原件和复印件各一份(审核无误后，原件退还纳税人)。(2)误征误交税款所属期的个人所得税明细申报表复印件一份。(3)退(抵)税款申请表(《企业误交税款退税申请表》)一式四份。(4)退税申请，须注明申请退税原因及申请退税金额。(5)发放工资签收单或银行发放单复印件一份工聘用合同复印件一份。(6)因事务所、网站等原因误交税款的，需附上述单位出具的《情况说明》务机关规定应当报送的其他有关证件、资料。
法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》 第一条 在中国境内有住所，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计满一百八十三天的个人，为居民个人。居民个人从中国境内和境外取得的所得，依照本法规定缴纳个人所得税。在中国境内无住所又不居住，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计不满一百八十三天的个人，为非居民个人。非居民个人从中国境内取得的所得，依照本法规定缴纳个人所得税。纳税年度，自公历一月一日起至十二月三十一日止。
D. 怎么看自己有没有税可以退
法律分析：1、先要下载个人所得税的APP，下载成功登陆进入就好。2、点击所得年度汇算这个页面就好。3、再进入到申报页面，确认任职受雇单位，户籍所在地选择好。4、就能够看到收入和纳税相关数据情况，准确无误后，点击申报，税款是多退少补。个人所得税退税大概需要10-30天左右能到账。个人所得税退税审核一般需要10个工作日，最长审核时间为30天。首先需要下载个人所得税APP。接着需要注册和登录，并填写减税的相关信息。填好了相应信息，登录后，回到主界面，点击“综合所得年度汇算”。接着，选择符合情况的填报方式。如果之前已经提交过减税的相关信息，直接点击“使用已申报数据填写”即可，如果有新增项之类的内容，可以选择“自行填写”。然后，在“标准申报须知”的页面，点击“我已阅读并知晓”。在下一个页面，会确认个人基础信息和汇缴地，信息无误点击“下一步”。接下来的页面，会呈现你的收入、费用免税收入和税前扣除等信息，可以仔细查看，并点击“下一步”。个人所得税APP就会自动帮计算出需要减税或者补税多少，点击“提交申请”即可。
法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》 第一条 在中国境内有住所，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计满一百八十三天的个人，为居民个人。居民个人从中国境内和境外取得的所得，依照本法规定缴纳个人所得税。在中国境内无住所又不居住，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计不满一百八十三天的个人，为非居民个人。非居民个人从中国境内取得的所得，依照本法规定缴纳个人所得税。纳税年度，自公历一月一日起至十二月三十一日止。
E. 怎么查自己的房产能不能退税
法律分析：办理地点:所在区的房地产交易中心。房产税是以房屋为征税对象，按房屋的计税余值或租金收入为计税依据，向产权所有人征收的一种财产税。退税办理需要满足的条件:一:居住证首次签发日期距今满3年(间未断)二:居住证积分满120分。注:满足一项即可。
法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》 第十四条 扣缴义务人每月或者每次预扣、代扣的税款，应当在次月十五日内缴入国库，并向税务机关报送扣缴个人所得税申报表。纳税人办理汇算清缴退税或者扣缴义务人为纳税人办理汇算清缴退税的，税务机关审核后，按照国库管理的有关规定办理退税。
F. 个税退税秘诀：肯定可以退税的多种情形！快看看自己是否符合
文/段文涛（税海涛声）
我国综合与分类相结合的个人所得税制已建立并逐步完善。居民个人取得综合所得相关的个人所得税，虽然经过了年度中间每个月份的预扣预缴，但由于实践中的情形十分复杂，因而无论采取怎样的预扣预缴方法，都不可能使所有的纳税人平时已预缴税额与年度应纳税额完全一致，此时两者之间就会产生“差额”，就需要通过年度汇算进行调整。
比如，像专项附加扣除中的大病医疗支出，预扣预缴时是不允许扣除的，因为只有年度结束，才能确切地知道全年支出金额是否符合该项专项附加扣除的标准；再比如，在2020年有纳税人为抗击新冠肺炎疫情发生了符合条件的捐赠支出，没能及时在预扣预缴阶段申报扣除，等等这些情形，都需要通过年度汇算申报享受扣除，必将会涉及应纳税额的调整以消除“差额”。通过年度汇算，可以准确计算纳税人综合所得全年应该实际缴纳的个人所得税，以按年算账的方式多退少补税款。
依法申请退税是纳税人的权利；依法补税是纳税人的义务。在此，列举了实务中一些将产生或者可能产生退税、需要或可能需要补税的典型、常见情形，提醒纳税人关注。
一是退税类的典型情形
依法申请退税是纳税人的权利。只要纳税人多预缴了税款，都可以依法申请退税。预缴税额高于应纳税额，需要申请退税的纳税人请关注以下将产生或者可能产生退税的典型情形：
（一）2020年度综合所得年收入额不足6万元，但平时预缴过个人所得税的；
（二）2020年度有符合享受条件的专项附加扣除，但预缴税款时没有申报扣除的；
（三）因年中就业、退职或者部分月份没有收入等原因，减除费用6万元、“三险一金”等专项扣除、子女教育等专项附加扣除、企业（职业）年金以及商业 健康 保险、税收递延型养老保险等扣除不充分的；
（四）没有任职受雇单位，仅取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，需要通过年度汇算办理各种税前扣除的；
（五）纳税人取得劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，年度中间适用的预扣预缴率高于全年综合所得年适用税率的；
（六）预缴税款时，未申报享受或者未足额享受综合所得税收优惠的，如残疾人减征个人所得税优惠等；
（七）有符合条件的公益慈善事业捐赠支出，但预缴税款时未办理扣除的；（按规定，居民个人取得工资薪金所得的，可以选择在预扣预缴时扣除，也可以选择在年度汇算清缴时扣除；取得劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得的，预扣预缴时不扣除公益捐赠支出，统一在汇算清缴时扣除）
（八）将产生或者可能产生退税的其他情形。
例1： 杨女士2020年1月至4月一直无工作自然也未取得过工资、薪金所得，2020年5月初入职闻涛 科技 发展有限公司，每月工资8000元。杨女士2020年首次取得工资为5月份的8000元，当月可减除的累计减除费用为5000元（1个月 5000元/月），不考虑其他各项扣除，累计预扣预缴应纳税所得额为3000元（8000－5000），应预扣预缴税款90元（3000 3%）。杨女士从5月至12月份，8个月已累计预扣预缴的税款为720元［（8000 8－5000 8） 3%］。
按照税法规定，取得综合所得的居民个人每一纳税年度的减除费用为60000元，即便只有一年中仅有1个月份取得工薪等综合所得，也是减除60000元而非5000元费用。
很显然，杨女士因2020年是年中就业，计税时全年只减除了40000元费用，较60000元的费用减除标准少减除了20000元，从而扣除不充分。为此，可通过办理年度汇算退回税款600元：
（8000 8－60000） 3%－720=－600
例2： 刘先生2020年8月初入职闻涛 科技 发展有限公司，每月工资8000元。此前，刘先生2020年1至2月份曾在财税浪子财务咨询有限公司工作，已取得了每月5000元的工资合计10000元。
刘先生在闻涛 科技 发展有限公司取得8月份的工资8000元，当月可减除的累计减除费用为5000元（1个月 5000元/月），均不考虑其他各项扣除，累计预扣预缴应纳税所得额为3000元（8000－5000），应预扣预缴税款90元（3000 3%）。从8月至12月份，5个月已累计预扣预缴的税款为450元［（8000 5－5000 5） 3%］。
同例1的税法依据，刘先生2020年度取得工薪等综合所得计算个人所得税时，依法应当减除费用6万元。由于年中离职后再就业（部分月份没有收入）等原因，只减除了1月份、2月份及8月份至12月份共计7个月的3.5万元费用，较6万元的费用减除标准少减除了2.5万元。为此，可通过办理年度汇算退回税款450元：
由于应纳税所得额为负数［（5000 2 8000 5－60000）=－10000］，应缴个人所得税亦为零元，已预扣预缴的450元税款可申请退税。
例3： 接例2，刘先生的前述情况不变，但在2020年度还取得了劳务报酬收入20000元（不含增值税，下同），则计税收入额（预扣预缴应纳税所得额）为16000元［20000 （1－20%）］。支付单位已按劳务报酬所得预扣税款方法（不考虑其他税费支出的扣除，下同）预扣预缴其税款3200元（16000 20%），加上前述取得工资时预扣预缴的税款450元，年度中间已预扣预缴税款合计3650元。
按照规定，居民个人办理年度综合所得汇算清缴时，应当依法计算劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得的收入额，并入年度综合所得计算应纳税款，税款多退少补。
刘先生在2020年共取得工资薪金所得50000元（5000 2 8000 5），取得劳务报酬所得的收入额16000元，合并后的年度综合所得为66000元，应缴税款180元。通过办理年度汇算可退回税款3470元：
（66000－60000） 3%－3650 －3470
说明： 从2020年7月1日起，对于自纳税年度首月起至新入职时，未取得过工资、薪金所得或者未按照累计预扣法预扣预缴过连续性劳务报酬所得个人所得税的居民个人，在一个纳税年度内首次取得工资、薪金所得时，扣缴义务人在预扣预缴个人所得税时，可按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月月份数计算累计减除费用。
如果例2中的刘先生在2020年8月份入职前，该年度内未取得过工资，也未取得过已按累计预扣法预扣预缴税款的连续性劳务报酬所得，其8月份入职闻涛 科技 发展有限公司后取得的第一个月工资，为年内首次取得工资，在预扣预缴首月工资的个人所得税时，可按照5000元/月乘以其当年截至本月月份数计算累计减除费用。
刘先生当月可减除的累计减除费用为40000元（8个月 5000元/月），累计预扣预缴应纳税所得额为负数（8000-40000），应预扣预缴税款为零元。在次月再取得工资薪金所得预扣税款时，其减除费用累计为45000元，以此类推。
例4： 章女士系闻涛欣盛股权投资中心（有限合伙）聘请的财务顾问，2020年9月份从该投资中心取得咨询费25000元，预扣预缴个人所得税4000元；10月取得咨询费10000元，预扣预缴个人所得税1600元；11月份取得劳务报酬30000元，预扣预缴个人所得税5200元；12月份取得咨询费3800元，预扣预缴个人所得税600元。
章女士2020年取得劳务报酬所得的收入额合计为55040元，小于应减除的费用6万元（不考虑其他扣除），全年应纳税所得额为零元、自然无需缴纳个人所得税，但已预扣预缴个人所得税11400元，可通过办理年度汇算退税。
例5： 闻涛投资基金管理有限公司的员工喻先生，2020年1月领取工资12000元、个人缴付“三险一金”2000元，不考虑专项附加扣除；其他月份每月工资4200元。
虽然喻先生2020年取得综合所得收入额不足6万元无须缴税，但是闻涛投资基金管理有限公司在支付喻先生1月份工资时，按规定应预扣且已经预扣预缴其个人所得税150元，可通过办理年度汇算退税。
既然是通过年度汇算计算应缴纳的个人所得税，在平时已预缴税款的基础上“多退少补”，那么，有退税的，必定也就会有补税的。
二是补税类的常见情形
依法补税是纳税人的义务。综合所得年收入超过12万元且年度汇算补税金额超过400元的纳税人，需要依法办理年度汇算并及时补税。预缴税额小于应纳税额，应当补税的纳税人需注意以下将导致年度汇算时需要或可能需要补税的常见情形：
（一）在两个以上单位任职受雇并领取工资薪金，预缴税款时重复扣除了减除费用（5000元/月）；
（二）除工资薪金外，纳税人还有劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得，各项综合所得的收入加总后，导致适用综合所得年税率高于预扣预缴率；等等。
最后，再透露一个小秘密：即使您经过计算，发现自己2020年度个人所得税综合所得年度汇算应当补缴税款，但是，如果您在2020年度已依法预缴了个人所得税，且综合所得收入全年不超过12万元；或者已依法预缴了个人所得税，且年度汇算需补税金额不超过400元，也无需办理年度汇算，自然也就无需补缴税款了。
这个秘密香不香，如觉得对您有用，您懂得......
2020年度个税汇算系列资料
本公众号（税海涛声）推送汇算专题持续至6月底
欢迎关注！欢迎转发！
06： 实务！大家极为关注的90个常见个税问题（含案例解答）
05： 法宣！这件法定事项，今天开始了！直接关乎你的钱袋子
04： 向离职人员补发工资、奖金等报酬，这样预扣个人所得税
03： 关于办理2020年度个人所得税综合所得汇算清缴事项的公告
02： 跨年发放上年计提工资奖金，个人所得税所属年度的确定
01： 重要！事关自己明年的个人收入！12月份要记得做这件事
#个税# #2020年度个税综合所得汇算清缴# #月薪4万是一种什么样的感受# #个人所得税专项扣除# #董明珠建议个税起征点提至1万元#
G. 如何办理个人所得税退税
最近有关个人所得税可以退税的消息刷爆了朋友圈，不少朋友都在晒自己领到的退税，退税金额从几十元到几千元不等，目前已经有不少朋友成功办理了退税并领到了退税金额，但也还有部分朋友对于退税标准还不太清楚，下面我们就一起来看看2020年最新个人所得税退税标准。
个人所得税退税计划并不是现在才提出的，早在2018年我国进行税费大改革的时候就有制定相关计划，从2019年1月1日起，我国正式实行新的计税费方案，将过去按月计算个人所得税的方法改成了年度综合计税制度。国家将工资薪金所得、稿酬收入、劳务费收入、特许使用费收入合并为居民综合收入，以此作为基础全年综合来计算个人所得税。
每年3月1日-6月30日，个人开始办理个人所得税汇算清缴业务，也就是把居民上一个年度内所有工资薪金、稿酬、劳务报酬等收入进行清算，然后根据清算结果多退少补。
之所以要进行年度汇算，是因为在实施新税法后，每个月单位代扣的个人所得税只是属于预缴税费，如果按照年度来汇算，可能会多交，也可能会少交，所有一年终了要进行一次汇算。
例如职工每月工资收入有高有低，平时月收入超过5000起征点时有预缴过个人所得税，但是在进行年度汇算时，该职工的年度综合所得年收入低于6万元，那么这种情况，职工就可以申请个人所得税退税。
个人所得税退税操作流程比较简单，大家只需用在手机应用商店下载一个“个人所得税”APP，然后按照提示注册并登录到个人账户，登录成功后找到“综合所得年度汇算”的入口，点击进入“综合所得年度汇算”页面，然后根据提示填报退税申请即可。
此回答由康波财经提供，康波财经专注于财经热点事件解读、财经知识科普，奉守专业、追求有趣，做百姓看得懂的财经内容，用生动多样的方式传递财经价值。希望这个回答对您有帮助。
H. 个人所得税退税还可以退吗
2021个人所得税退税还可以退吗
个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税。以下是我为大家整理2021个人所得税退税还可以退相关内容，文章希望大家喜欢！
一、2021个人所得税退税还可以退吗？
按新个税税法规定，综合所得年度汇算时，平时预缴的比年度汇总计算出来的多，可以申请退税的。如果，你2020年度综合所得年度汇算时，预缴的要多，就可以申请退税，年终汇算清缴政策会长期存在。
二、2021个人所得税退税时间是什么时候？
2021个人所得税退税估计会和2020年一样，从3月1日开始至6月30日结束。个人所得税退税流程如下：
1、首要条件就是在2020年度纳过税，且应纳税额已经预收预缴的税款金额。
2、下载个人所得税APP，注册账号，登陆账号。个人所得税APP非常智能，注册好之后，在个人中心完善个人信息，并添加银行卡，这张银行卡就是税款将要退回的地方。
3、查询2020年度的纳税明细。可以在首页的“收入纳税明细查询”一栏中查询，里面有你2020年度和每个月的的收入金额和已申报税额。
4、在办税界面—税费申报—综合所得汇算申报处进行申报。默认的是简易申报，系统已经自动计算出退税金额。如果需要调整申报数额，可以切换到“标准申报”进行办理。确认提交后就可以申请退税啦。
5、等待。在服务界面—申报信息查询中，点击申报查询可以查看退税的进度。
按照目前的规定，汇算清缴退税的时间为从申请之日起十个工作日内到账，特殊情况可延长三十个工作日。
三、个人所得税退税每年都有吗？
个人所得税汇算清缴以后每年都会做，退税/补税以后每年都会有，但是得明确一点，并不是所有人都可以退税，也有不少人是要补税的，很多人对此都有一些误解。不要总想着国家给发红包。
退税的原因有很多，但是总结起来就是一句话，预扣预缴的个税比汇算清缴的个税多，所以要退税。因为工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得是按照不同的计算方式，在你取得收入的时候预扣预缴个人所得税的。而年度汇算清缴时，是把这四项收入合并，按照统一的.方式计算全年应纳税总额，然后跟之前预缴金额相比，多退少补。
不仅如此，因为还涉及子女教育等专项附加扣除、商业健康保险等其他扣除、捐赠支出、减免税额等等，这些都可能在年中预扣预缴的时候没申报或者没全额申报，那么汇算清缴时补申报，也可能会产生退税。
常见问题
加班费应并入工薪收入依法征税。
在一个纳税年度内，对每一个纳税人，一次一次性奖金的优惠算法只允许采用一次。
单位在外地设立办事处，并从当地招人。这部分工作人员居住在当地，其住房情况以及保险水平应遵从当地标准，社平工资按照办事处所在地标准计算。
对劳动者获得的补偿金，比照《关于个人与用人单位解除劳动关系取得的一次性补偿收入征免个人所得税问题的通知》（财税[2001]157号）执行。
在发放年终一次性奖金的当月，雇员当月工资薪金所得低于税法规定的费用扣除额，应将全年一次性奖金减除“雇员当月工资薪金所得与费用扣除额的差额”后的余额，按规定办法确定全年一次性奖金的适用税率和速算扣除数。
;I. 2019年最新个人所得税怎么办理退税
个人所得税退税流程：
1.首要条件就是在2019年度纳过税，且应纳税额已经预收预缴的税款金额。
2.下载个人所得税APP，注册账号，登陆账号。个人所得税APP非常智能，注册好之后，在个人中心完善个人信息，并添加银行卡，这张银行卡就是税款将要退回的地方。
3.查询2019年度的纳税明细。可以在首页的“收入纳税明细查询”一栏中查询，里面有你2019年度和每个月的的收入金额和已申报税额。
4.在办税界面-税费申报-综合所得汇算申报处进行申报。默认的是简易申报，系统已经自动计算出退税金额。如果需要调整申报数额，可以切换到“标准申报”进行办理。确认提交后就可以申请退税啦。
5.等待。在服务界面-申报信息查询中，点击申报查询可以查看退税的进度。
按照目前的规定，汇算清缴退税的时间为从申请之日起十个工作日内到账，特殊情况可延长三十个工作日。