Ⅰ 关于做增值税进项和销项的库存报表,怎样做才能做平
借：应交税费--应交增值税(转出未交增值税）
贷：应交税费--未交增值税
借：应交税费--未交增值税
贷：银行存款/库存现金
Ⅱ 进项税额和销项税额在财务报表里怎么体现
财务报表里不反映销项税额和进项税额，销项税额和进项税额只在增值税申报表里反映。
Ⅲ 怎样在表格里做增值税计算
1、可以在EXCEL表中做一个自动计算应交增值税的的表格。
2、制做表述如下：
（1）建立一个EXCEL表（2003版为例）
（2）在第一行输入文字：在A1格输入“销项税额”，在B1格输入“进项税额”，在C1格输入“进项转出”，在D1格输入“上期留抵税额”，在E1输入“应交增值税”。
（3）在第二行的E2格即在“应交增值税”下面格输入计算公式：应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-上期留抵税额。具体制作：点击“E2”格，输入“=”，点击“A2”，输入“-”，点击“B2”，输入“+”，点击“C2”，输入“-”，点击“”D2，设置完毕。
（4）在A2、B2、C2、D2输入相关数据，就可以得出应交增值税了（E2）。
Ⅳ 一般纳税人的进项和销项分录怎么做
我给你说说你的业务处理上的问题
1、会计科目用的不对
（1）未认证的 应该走应交税费-待认证进项税额
（2）已认证的 应该走 应交税费-应交增值税（进项税额）
（3）销项税应该走 应交税费-应交增值税（销项税额）
（4）每个月期末要做一笔账 这笔账的数据来源于：销项税额-（进项税额-进项税额转出）
这笔账：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费-未交增值税
如果 销项税额-（进项税额-进项税额转出）是正数 就是上面这笔，如果是负数就是相反分录
也就是应交税费-未交增值税出现借方余额，那就是有留抵 就如你刚才举的例子 有留抵5万
那5万就是这么做的
借：应交税费-未交增值税 5
贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 5
账上的 应交税费-未交增值税借方余额和申报表上的留抵税额相等，你账和表都是对的
否则一般就是你的账做错了
下面再给你就你列举的这个业务给你做个业务处理示范
我是一般纳税人，打比方我上个月我的进项发票是没有勾选认证的10万元，我是借应交税费-待抵扣税费10万，本月我的实际收到进项专票是40万元，我是借方代抵扣税费40万 ，我在税务局我只勾选了20万元进项税费，我是借应交税费-进项20 贷应交税费-待抵扣税费20万，然后我的销项是15万，我的税务局官网上我的留抵税额是20-15=5万，但是我的财务软件是50-15=35万，我现在不知道我的财务做账怎么做了，以哪个为准？
1、 上个月我的进项发票是没有勾选认证的10万元，我是借应交税费-待抵扣税费10万
借：应交税费-待认证进项税额 10
贷：应付账款 10
2、 本月我的实际收到进项专票是40万元，我是借方代抵扣税费40万
这个处理是不对的，
这里要分两部分来看，一部分是当期拿到发票当期认证的（假定是7万），这部分的处理是
借：应交税费-应交增值税（进项税额） 13
贷：应付账款 13
另一部分是当期拿到票 未认证的（27万）
借：应交税费-待认证进项税额 27
贷：应付账款 27
3、 我在税务局我只勾选了20万元进项税费，我是借应交税费-进项20 贷应交税费-待抵扣税费20万
这个20万要区分 区分出是上期未认证本期认证 上面我们假定当期收到当期认证13万，那这里上期未认证本期认证就是7万，账务处理就是：
借：应交税费-应交增值税（进项税额）7
贷：应交税费-待认证进项税额 7
4、 然后我的销项是15万，我的税务局官网上我的留抵税额是20-15=5万
这里逻辑调整一下：应交增值税=15-20=-5 说明本期留抵5万
这笔账就是
借：应交税费-未交增值税 5
贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 5
5、 但是我的财务软件是50-15=35万 这个我不知道你是怎么得来的数据
只要安照我上面的账处理思路每个月都这么做，那么你就看应交税费-未交增值税余额是在借方还是在贷方，借方说明是留抵，贷方说明要交税。借方余额和增值税申报表上的 期末留抵税额相等，那账务处理就没有问题
还有哪儿不清楚，可以追问
以上账务处理的政策依据是财会[2016]22号关于印发《增值税会计处理规定》的通知
Ⅳ 怎么做进项税和销项税
一般来讲，一般纳税人企业实现增值税计算为：
当期应交增值税=销项税-进项税+进项税额转出
如果上期留抵，则为：
应交增值税=销项税-进项税+进项税额转出-上期留抵税额
根据公司是否有出口业务，是否存在预缴税款等情况，计算过程包含更多内容...
增值税是一种流转税，销项税是公司在实现产品销售时，计提的增值税额；进项税是公司在采购过程中，支付的增值税额，在计算公司实现增值税时，作为销项税额的抵减项，以计算公司应交增值税。由此，在这一层面上，进项税和销项税不存在相互影响的关系。
基于公司实现增值税的计算，如果当地税务机关因任务需要（税务机关也有税收任务的），要求你公司缴纳一定税额的增值税。则此时，你们有必要衡量当前公司销项税、进项税的取得情况，对入账的销项税、进项税进行调剂（可以通过控制采购发票入账，减少进项税额，以增加本月实现增值税额）
Ⅵ 一般纳税人，现金流量表如何填制，如销项税 进项税 应交税金-应交增值税怎么在表中体现
现金流量表，是在一固定期间(通常是每月或每季)内，一家机构的现金 (包含现金等价物) 的增减变动情形
你说的销项税、进项税和现金的流动都无关，均不必在表中体现
第6项“支付的各项税费”，请看清是“支付”的税费，销项税-进项税不等于支付的税费，只有你取得完税凭证，登记“已交税金”后，“已交税金”才是“支付”的税费
其实，现金流量表的编制并不复杂，一定要分清“现金（包含现金等价物）”，只有发生现金“增减变动情形”，才在现金流量表中体现。
Ⅶ 进项税额与销项税额变动预警，表格如何填写
不清楚最好咨询下专管员，他会给你提供意见的，你必须按公司实际情况和专管员的意图进行填写。
Ⅷ 销项税进项税怎么填写申报表
没有销项税，那么附表一收入那里都是填写0，主要就是填写主表，附表二（进项税），固定资产抵扣表，和财务报表
Ⅸ 进项税抵扣销项税的凭证怎么做
购货进账时，记应交税费-待抵扣进项税科目，
如果月末认证完，做凭证
借：应交税费-应交增值税（进项税）X
借：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税）-X（或是红字)
如果进项税大于销项税时，不用计算增值税，余额为期末留底数
如果进项税小于销项税时，算出增值税做凭证
借：应缴税费-应交增值税（转出未交增值税0Y
贷：应缴税费-未交增值税
借：银行存款
贷:财务费用