① 備用金怎麼取出來
您好，提取備用金的一般程序如下：
1、填寫現金支票。當一個單位需要提取現金時，收銀員通常會填寫一張現金支票，然後從銀行提取現金。現金支票的填寫要求非常嚴格：必須用碳素墨水或藍黑墨水用鋼筆填寫。他們應該仔細寫，而不是潦草地寫。
簽發日期填寫實際簽發日期。收款人姓名應當與預留印章姓名一致；金額必須按要求填寫。金額有誤且無法更改的，作廢重新填寫；用途欄填寫真實用途，不得弄虛作假；簽名必須與銀行預留的印章一致；支票背面應當由取款單位或者取款人背書。
2. 向存款銀行提交取款憑證。櫃員持現金支票到達存款銀行後，將現金支票交至存款銀行會計窗口，銀行核對後支付現金。
3、櫃員收到現金後，應仔細清點並確認取款金額，方可離開。
4、取回現金後，應及時將現金存入保險箱。
拓展資料：
1、進行備用金的領用的話。當公司內部人員需要收取備用金時，通常由經辦人填寫借款文件。貸款文件可以一式三份。一是付款憑證，財務部門作為記賬依據，二是結算憑證，出納期間留存，在還款時作為核銷依據。還款後，將還款單據附在記賬憑證上，第三份交借款人保存，還款時由出納簽字，作為貸款結清和及時歸還貸款的收據。
2. 報銷備用金。小額現金可分為固定小額現金和非固定小額現金。預付。定額備用金是指經常使用定額備用金的單位內部部門或工作人員用於零星開支、零星采購、銷售變動或差旅費。現金數額應根據實際需要核定，核定金額應經常保持。實行定額准備金制度。使用固定公積金的部門或工作人員應按核定的額度填寫貸款憑證，一次性領取全部額度，使用後憑發票等相關憑證報銷。收銀員應將報銷金額補充到原定額，以保證部門或工作人員經常保持核定的現金定額。只有在期末，當定金取消或經營者變更時，定金才會全部返還。
3、非固定備用金金是指公司內部部門或工作人員根據各項業務所需的公積金金額填寫貸款憑證，從出納處預借現金，到財務部報銷。一次使用後憑發票等原始憑證。多部分退還不足部分，一次性補齊，下次再次使用時重新辦理貸款手續。
② 預收預付款在財務報表中是如何體現的麻煩說詳細點。
首先要知道這個借貸方余額不是指總帳余額，而是指明細賬余額，譬如應收賬款有甲乙丙丁四個明細帳戶，指的是這個四個賬戶在期末分別是借方或者貸方余額。這樣根據這個明細賬分析填列資產負債表。
預收預付要和應收應付一起討論。
兩個「收」：預收賬款明細賬的借方和應收賬款明細賬的借方計入報表「應收賬款」項目（資產類都是借方余額）；預收賬款明細賬的貸方和應收賬款明細賬的貸方計入報表「預收款項」項目（負債類都是貸方余額）。
其次兩個「付」：預付賬款明細賬的借方和應付賬款的借方計入報表「預付款項」項目（資產類都是借方余額）；預付賬款明細賬的貸方和應付賬款明細賬的貸方計入報表「預收款項」項目（負債類都是貸方余額）。