Ⅰ 關於做增值稅進項和銷項的庫存報表,怎樣做才能做平
借：應交稅費--應交增值稅(轉出未交增值稅）
貸：應交稅費--未交增值稅
借：應交稅費--未交增值稅
貸：銀行存款/庫存現金
Ⅱ 進項稅額和銷項稅額在財務報表裡怎麼體現
財務報表裡不反映銷項稅額和進項稅額，銷項稅額和進項稅額只在增值稅申報表裡反映。
Ⅲ 怎樣在表格里做增值稅計算
1、可以在EXCEL表中做一個自動計算應交增值稅的的表格。
2、製做表述如下：
（1）建立一個EXCEL表（2003版為例）
（2）在第一行輸入文字：在A1格輸入「銷項稅額」，在B1格輸入「進項稅額」，在C1格輸入「進項轉出」，在D1格輸入「上期留抵稅額」，在E1輸入「應交增值稅」。
（3）在第二行的E2格即在「應交增值稅」下面格輸入計算公式：應交增值稅=銷項稅額-進項稅額+進項轉出-上期留抵稅額。具體製作：點擊「E2」格，輸入「=」，點擊「A2」，輸入「-」，點擊「B2」，輸入「+」，點擊「C2」，輸入「-」，點擊「」D2，設置完畢。
（4）在A2、B2、C2、D2輸入相關數據，就可以得出應交增值稅了（E2）。
Ⅳ 一般納稅人的進項和銷項分錄怎麼做
我給你說說你的業務處理上的問題
1、會計科目用的不對
（1）未認證的 應該走應交稅費-待認證進項稅額
（2）已認證的 應該走 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
（3）銷項稅應該走 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
（4）每個月期末要做一筆賬 這筆賬的數據來源於：銷項稅額-（進項稅額-進項稅額轉出）
這筆賬：借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費-未交增值稅
如果 銷項稅額-（進項稅額-進項稅額轉出）是正數 就是上面這筆，如果是負數就是相反分錄
也就是應交稅費-未交增值稅出現借方余額，那就是有留抵 就如你剛才舉的例子 有留抵5萬
那5萬就是這么做的
借：應交稅費-未交增值稅 5
貸：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅） 5
賬上的 應交稅費-未交增值稅借方余額和申報表上的留抵稅額相等，你賬和表都是對的
否則一般就是你的賬做錯了
下面再給你就你列舉的這個業務給你做個業務處理示範
我是一般納稅人，打比方我上個月我的進項發票是沒有勾選認證的10萬元，我是借應交稅費-待抵扣稅費10萬，本月我的實際收到進項專票是40萬元，我是借方代抵扣稅費40萬 ，我在稅務局我只勾選了20萬元進項稅費，我是借應交稅費-進項20 貸應交稅費-待抵扣稅費20萬，然後我的銷項是15萬，我的稅務局官網上我的留抵稅額是20-15=5萬，但是我的財務軟體是50-15=35萬，我現在不知道我的財務做賬怎麼做了，以哪個為准？
1、 上個月我的進項發票是沒有勾選認證的10萬元，我是借應交稅費-待抵扣稅費10萬
借：應交稅費-待認證進項稅額 10
貸：應付賬款 10
2、 本月我的實際收到進項專票是40萬元，我是借方代抵扣稅費40萬
這個處理是不對的，
這里要分兩部分來看，一部分是當期拿到發票當期認證的（假定是7萬），這部分的處理是
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 13
貸：應付賬款 13
另一部分是當期拿到票 未認證的（27萬）
借：應交稅費-待認證進項稅額 27
貸：應付賬款 27
3、 我在稅務局我只勾選了20萬元進項稅費，我是借應交稅費-進項20 貸應交稅費-待抵扣稅費20萬
這個20萬要區分 區分出是上期未認證本期認證 上面我們假定當期收到當期認證13萬，那這里上期未認證本期認證就是7萬，賬務處理就是：
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）7
貸：應交稅費-待認證進項稅額 7
4、 然後我的銷項是15萬，我的稅務局官網上我的留抵稅額是20-15=5萬
這里邏輯調整一下：應交增值稅=15-20=-5 說明本期留抵5萬
這筆賬就是
借：應交稅費-未交增值稅 5
貸：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅） 5
5、 但是我的財務軟體是50-15=35萬 這個我不知道你是怎麼得來的數據
只要安照我上面的賬處理思路每個月都這么做，那麼你就看應交稅費-未交增值稅余額是在借方還是在貸方，借方說明是留抵，貸方說明要交稅。借方余額和增值稅申報表上的 期末留抵稅額相等，那賬務處理就沒有問題
還有哪兒不清楚，可以追問
以上賬務處理的政策依據是財會[2016]22號關於印發《增值稅會計處理規定》的通知
Ⅳ 怎麼做進項稅和銷項稅
一般來講，一般納稅人企業實現增值稅計算為：
當期應交增值稅=銷項稅-進項稅+進項稅額轉出
如果上期留抵，則為：
應交增值稅=銷項稅-進項稅+進項稅額轉出-上期留抵稅額
根據公司是否有出口業務，是否存在預繳稅款等情況，計算過程包含更多內容...
增值稅是一種流轉稅，銷項稅是公司在實現產品銷售時，計提的增值稅額；進項稅是公司在采購過程中，支付的增值稅額，在計算公司實現增值稅時，作為銷項稅額的抵減項，以計算公司應交增值稅。由此，在這一層面上，進項稅和銷項稅不存在相互影響的關系。
基於公司實現增值稅的計算，如果當地稅務機關因任務需要（稅務機關也有稅收任務的），要求你公司繳納一定稅額的增值稅。則此時，你們有必要衡量當前公司銷項稅、進項稅的取得情況，對入賬的銷項稅、進項稅進行調劑（可以通過控制采購發票入賬，減少進項稅額，以增加本月實現增值稅額）
Ⅵ 一般納稅人，現金流量表如何填制，如銷項稅 進項稅 應交稅金-應交增值稅怎麼在表中體現
現金流量表，是在一固定期間(通常是每月或每季)內，一家機構的現金 (包含現金等價物) 的增減變動情形
你說的銷項稅、進項稅和現金的流動都無關，均不必在表中體現
第6項「支付的各項稅費」，請看清是「支付」的稅費，銷項稅-進項稅不等於支付的稅費，只有你取得完稅憑證，登記「已交稅金」後，「已交稅金」才是「支付」的稅費
其實，現金流量表的編制並不復雜，一定要分清「現金（包含現金等價物）」，只有發生現金「增減變動情形」，才在現金流量表中體現。
Ⅶ 進項稅額與銷項稅額變動預警，表格如何填寫
不清楚最好咨詢下專管員，他會給你提供意見的，你必須按公司實際情況和專管員的意圖進行填寫。
Ⅷ 銷項稅進項稅怎麼填寫申報表
沒有銷項稅，那麼附表一收入那裡都是填寫0，主要就是填寫主表，附表二（進項稅），固定資產抵扣表，和財務報表
Ⅸ 進項稅抵扣銷項稅的憑證怎麼做
購貨進賬時，記應交稅費-待抵扣進項稅科目，
如果月末認證完，做憑證
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅）X
借：應交稅費-應交增值稅（待抵扣進項稅）-X（或是紅字)
如果進項稅大於銷項稅時，不用計算增值稅，余額為期末留底數
如果進項稅小於銷項稅時，算出增值稅做憑證
借：應繳稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅0Y
貸：應繳稅費-未交增值稅
借：銀行存款
貸:財務費用